Conformité des processus
Audit et renforcement du contrôle interne appliqué aux outils de fast-close et de modélisation des risques.
Échanger avec un expert → Voir notre missionDes outils critiques, sous tension permanente
Les outils de fast-close et de modélisation des risques (ECL, SCR, RWA...) sont au cœur de vos clôtures réglementaires. Leur fiabilité repose sur un dispositif de contrôle interne rigoureux, souvent mis sous tension par les délais imposés par les superviseurs.
Nous auditons et renforçons ce dispositif pour sécuriser vos processus les plus critiques, sans ralentir vos délais de production.
Quatre volets de la mission
Cartographie des contrôles existants
Recensement des contrôles en place sur vos outils de fast-close et de modélisation des risques.
Audit du dispositif de contrôle interne
Évaluation de la couverture et de l'efficacité de vos contrôles actuels.
Renforcement des points de contrôle
Mise en place de contrôles complémentaires sur les zones de risque identifiées.
Documentation & traçabilité
Formalisation des procédures de contrôle pour en assurer la pérennité et l'auditabilité.
À qui s'adresse cette mission
Une mission utile chaque fois que la fiabilité d'un outil critique doit être objectivée.
- 01Directions financières utilisant des outils de fast-close
- 02Directions des risques pilotant des modèles de provisionnement ou de capital
- 03Fonctions de contrôle interne et de conformité
- 04Auditeurs internes préparant une revue des processus critiques
Notre méthode, en trois temps
Cartographie & diagnostic
Recensement des contrôles existants et identification des zones de fragilité.
Renforcement du dispositif
Mise en place de contrôles complémentaires ciblés sur les risques identifiés.
Documentation & suivi
Formalisation des procédures et mise en place d'un suivi périodique.
Avant de nous contacter
Les réponses aux questions que l'on nous pose le plus souvent sur cette mission.
Poser ma question →Qu'entend-on par « conformité des processus » dans ce contexte ?
Il s'agit de la fiabilité et de la traçabilité du contrôle interne appliqué aux outils critiques de fast-close et de modélisation des risques.
Cet audit concerne-t-il uniquement les outils IT ?
Non, il couvre aussi bien les outils que les procédures organisationnelles et les contrôles manuels associés.
Cette mission peut-elle être menée en parallèle d'une clôture ?
Oui, elle peut s'organiser en dehors des pics de clôture, ou en observation directe pendant une clôture si vous le souhaitez.
Le renforcement du contrôle interne ralentit-il le fast-close ?
Non, l'objectif est au contraire de sécuriser la rapidité du fast-close en réduisant le risque d'erreur non détectée.
Cette mission peut-elle être menée en amont d'un audit externe ?
Oui, elle constitue une excellente préparation avant l'intervention de vos commissaires aux comptes ou du superviseur.
Comment assurer la conformité des processus de clôture et de calcul des risques ?
La mission de conformité des processus porte sur le contrôle interne qui entoure vos outils de fast-close et de modélisation des risques (ECL, SCR, RWA). Elle permet de repérer les contrôles absents ou fragiles et de les renforcer, sans alourdir vos calendriers de clôture. Vous disposez ensuite d'un dispositif documenté, compréhensible et vérifiable par des tiers.
Dans quels cas faire appel au cabinet ?
- Vos clôtures reposent sur des outils de calcul dont les contrôles n'ont jamais été formalisés.
- Une revue de l'audit interne, de vos commissaires aux comptes ou du superviseur approche.
- Des écarts ou des corrections tardives apparaissent régulièrement au moment de publier les chiffres.
- Une partie des contrôles reste manuelle et dépend de quelques personnes clés.
- Un outil ou une méthode de calcul a changé, sans que les contrôles aient suivi.
Comment se déroule la mission
- Cartographie : nous recensons les contrôles existants à chaque étape, de la collecte des données à la publication, y compris les contrôles manuels.
- Diagnostic : nous évaluons leur couverture et leur efficacité, puis nous identifions les zones de fragilité.
- Renforcement : nous mettons en place des contrôles ciblés sur les risques relevés, en tenant compte de vos contraintes de délai.
- Documentation et suivi : les procédures sont formalisées pour rester traçables, et un suivi périodique vérifie leur application dans la durée.
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